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国寿薪金宝:关于修改基金合同及托管协议的公告

作者: u8基金网   2016-9-9   
 国寿安保基金管理有限公司关于国寿安保
   薪金宝货币市场基金修改基金合同及
 托管协议的公告

根据中国证监会、中国人民银行 2015 年 12 月 17 日发布的
《货币市场基金监督管理办法》、《关于实施<货币市场基金监督
管理办法>有关问题的规定》,国寿安保基金管理有限公司(以
下简称“本公司”)经与基金托管人中信银行股份有限公司协商一
致,并报中国证监会备案,决定于 2016 年 9 月 2 日起修订《国
寿安保薪金宝货币市场基金基金合同》以下简称“《基金合同》”)。
此外,本公司根据《基金合同》修改内容及实际情况对《国寿安
保薪金宝货币市场基金托管协议》(以下简称“《托管协议》”)涉
及前述内容的章节进行修改,并更新了基金管理人和基金托管人
的相关信息及完善表述等。本基金《基金合同》及《托管协议》
的修改详见后附的《国寿安保薪金宝货币市场基金基金合同修改
前后文对照表》及《国寿安保薪金宝货币市场基金托管协议修改
前后文对照表》。
一、重要提示
1、本基金《基金合同》的修订已经履行了规定的程序,符
合相关法律法规及《基金合同》的规定,无需召开持有人大会。
2、根据《基金合同》修订内容,本公司将在更新基金招募
说明书时,对招募说明书中的相关内容进行修订。
3、投资者可以通过本公司网站查阅修订后的《基金合同》
及《托管协议》等法律文件,并可以通过以下途径咨询有关详情:
(1)本公司客户服务电话:4009-258-258;
(2)本公司网址:http://www.gsfunds.com.cn。
二、风险提示:
本公司承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资
产,但不保证基金一定盈利,也不保证最低收益。投资者购买货
币市场基金并不等于将资金作为存款存放在银行或者存款类金
融机构。敬请投资者根据自身的风险承受能力选择适合自己的基
金产品投资,留意投资风险。
特此公告。


附件:1、《国寿安保薪金宝货币市场基金基金合同修改前后
文对照表》
 2、《国寿安保薪金宝货币市场基金托管协议修改前后
文对照表》
   国寿安保基金管理有限公司
2016 年 9 月 2 日
附件:
1、国寿安保薪金宝货币市场基金基金合同修改前后文对照表
   原文条款  修改后条款
   章节
 内容   内容
   一、订立本基金合同的目的、依据   一、订立本基金合同的目的、依据和原
   和原则   则
 2、订立本基金合同的依据是  2、订立本基金合同的依据是《中华人
   《中华人民共和国合同法》((以下 民共和国合同法》(以下简称“《合同
   简称“《合同法》”)、《中华人民共   法》”)、《中华人民共和国证券投资基
   和国证券投资基金法》(以下简称
金法》(以下简称“《基金法》”)、《公
   “《基金法》”)、《公开募集证券投
   资基金运作管理办法》(以下简称   开募集证券投资基金运作管理办法》
   “《运作办法》”)、《证券投资基金   (以下简称“《运作办法》”)、《证券投
   销售管理办法》(以下简称“《销售 资基金销售管理办法》(以下简称“《销
   办法》”)、《证券投资基金信息披露   售办法》”)、《证券投资基金信息披露
   管理办法》(以下简称“《信息披露 管理办法》(以下简称“《信息披露办
   办法》”)、《货币市场基金管理暂行
法》”)、 货币市场基金监督管理办法》、
 第一部规定》、《关于货币市场基金投资等
《关于实施<货币市场基金监督管理
 分 前言   相关问题的通知》、《证券投资基金
   信息披露编报规则第 5 号<货币市   办法>有关问题的规定》和其他有关
   场基金信息披露特别规定>》和其他  法律法规。
   有关法律法规。

   三、…… 三、……
   基金管理人依照恪尽职守、诚实信   基金管理人依照恪尽职守、诚实信用、
   用、谨慎勤勉的原则管理和运用基   谨慎勤勉的原则管理和运用基金财产,
   金财产,但不保证投资于本基金一   但不保证投资于本基金一定盈利,也不
   定盈利,也不保证最低收益。   保证最低收益。
投资者购买货币市场基金并不等于将
资金作为存款存放在银行或者存款类
金融机构。
   46、摊余成本法:指估值对象以买   46、摊余成本法:指计价对象以买入
   入成本列示,按照票面利率或协议   成本列示,按照票面利率或协议利率
   利率并考虑其买入时的溢价与折 并考虑其买入时的溢价和折价,在剩
  第二部
   价,在剩余存续期内平均摊销,每   余存续期内按实际利率法摊销,每日
  分释义
   日计提损益   计提损益
  五、申购和赎回的数量限制  五、申购和赎回的数量限制
  4、基金管理人可在法律法规允许的   4、基金管理人可在法律法规允许的情
  情况下,调整上述规定申购金额、况下,调整上述规定申购金额、赎回份
  赎回份额和最低基金份额保留余额额和最低基金份额保留余额的数量限
  的数量限制。基金管理人必须在调制。基金管理人必须在调整实施前依照
  整实施前依照《信息披露办法》的《信息披露办法》的有关规定在指定媒
  有关规定在指定媒介上公告并报中介上公告并报中国证监会备案。
  国证监会备案。5、基金管理人可以依照相关法律法规
以及基金合同的约定,在特定市场条
件下暂停或者拒绝接受一定金额以上
的资金申购,具体以基金管理人的公
告为准。

  六、申购和赎回的价格、费用及其六、申购和赎回的价格、费用及其用途
  用途  1、除法律法规另有规定或基金合同另
  1、本基金不收取申购费用和赎回费   有约定外,本基金不收取申购费用和赎
  用。  回费用。
  2、本基金的申购、赎回价格为每份   2、本基金的申购、赎回价格为每份基
  基金单位 1.00 元。金单位 1.00 元。
  3、申购份额的计算及余额的处理方   3、申购份额的计算及余额的处理方式
第六部
  式详见招募说明书。详见招募说明书。
分 基金
  4、赎回金额的计算及余额的处理方   4、赎回金额的计算及余额的处理方式
份额的
  式详见招募说明书。详见招募说明书。
申购与
5、当本基金持有的现金、国债、中央
  赎回
银行票据、政策性金融债券以及 5 个
交易日内到期的其他金融工具占基金
资产净值的比例合计低于 5%且偏离
度为负时,基金管理人应当对当日单
个基金份额持有人申请赎回基金份额
超过基金总份额 1%以上的赎回申请
征收 1%的强制赎回费用,并将上述赎
回费用全额计入基金财产。基金管理
人与基金托管人协商确认上述做法无
益于基金利益最大化的情形除外。

  七、拒绝或暂停申购的情形  七、拒绝或暂停申购的情形
  ……  ……
  8、法律法规规定或中国证监会认定   8、当影子定价法确定的基金资产净值
  的其他情形。  与摊余成本法计算的基金资产净值的
  发生上述第 1、2、3、5、6、7、8正偏离度绝对值达到或超过 0.5%时;
  项暂停申购情形之一且基金管理人9、法律法规规定或中国证监会认定的
  决定暂停申购时,基金管理人应当其他情形。
  根据有关规定在指定媒介上刊登暂发生上述第 1、2、3、5、6、7、8、9
  停申购公告。如果投资人的申购申项暂停申购情形之一且基金管理人决
  请被拒绝,被拒绝的申购款项将退 定暂停申购时,基金管理人应当根据有
  还给投资人。在暂停申购的情况消 关规定在指定媒介上刊登暂停申购公
  除时,基金管理人应及时恢复申购 告。如果投资人的申购申请被拒绝,被
  业务的办理。   拒绝的申购款项将退还给投资人。在暂
 停申购的情况消除时,基金管理人应及
 时恢复申购业务的办理。


  八、暂停赎回或延缓支付赎回款项 八、暂停赎回或延缓支付赎回款项的情
  的情形 形
  ……   ……
 为公平对待不同类别基金份额持有人
 的合法权益,如本基金单个基金份额
 持有人在单个开放日申请赎回基金份
 额超过基金总份额 10%的,基金管理
 人可对其采取延期办理部分赎回申请
 或者延缓支付赎回款项的措施。
 当影子定价确定的基金资产净值与摊
 余成本法计算的基金资产净值的负偏
 离度绝对值连续两个交易日超过 0.5%
 时,基金管理人应当采用公允价值估
 值方法对持有投资组合的账面价值进
 行调整,或者采取暂停接受所有赎回
 申请并终止基金合同进行财产清算等
 措施。


  二、基金托管人 二、基金托管人
  (一)基金托管人简况   (一)基金托管人简况
  名称:中信银行股份有限公司 名称:中信银行股份有限公司
第七部
  住所:北京市东城区朝阳门北大街 住所:北京市东城区朝阳门北大街 9
分 基金
  8 号富华大厦 C 座  号
合同当
  法定代表人:常振明 法定代表人:李庆萍
事人及
  成立时间:1987 年 4 月 7 日成立时间:1987 年 4 月 7 日
权利义
  批准设立机关和批准设立文号:国 批准设立机关和批准设立文号:国办函
   务
  办函【1987】14 号  【1987】14 号
  组织形式:股份有限公司 组织形式:股份有限公司
  注册资本:467.873 亿元人民币   注册资本:489.348 亿元人民币
  二、投资范围   二、投资范围
  本基金投资于法律法规及监管机构 本基金投资于法律法规及监管机构允
第十二允许投资的金融工具,包括:现金,   许投资的金融工具,具体如下:
部分 基   通知存款,短期融资券,超短期融 (一)现金;
金的投资券,一年以内(含一年)的银行 (二)期限在 1 年以内(含 1 年)的
  资  定期存款、协议存款、大额存单, 银行存款、债券回购、中央银行票据、
  期限在一年以内(含一年)的债券 同业存单;
  回购,期限在一年以内(含一年) (三)剩余期限在 397 天以内(含 397
的中央银行票据,剩余期限(或回   天)的债券、非金融企业债务融资工
售期限)在 397 天以内(含 397 天)   具、资产支持证券;
的债券、资产支持证券、中期票据   (四)中国证监会、中国人民银行认
以及法律法规或中国证监会允许货   可的其他具有良好流动性的货币市场
币市场基金投资的其他具有良好流   工具。
动性的金融工具。
三、投资策略 三、投资策略
…… ……
5、银行定期存款及大额存单投资策  5、银行定期存款投资策略
略   在组合投资过程中,本基金将在综合考
在组合投资过程中,本基金将在综   虑成本收益的基础上,尽可能的扩大交
合考虑成本收益的基础上,尽可能   易对手方的覆盖范围,通过向交易对手
的扩大交易对手方的覆盖范围,通   询价基础上,挖掘出利率报价较高的多
过向交易对手询价基础上,挖掘出   家银行进行银行定期存款的投资,在获
利率报价较高的多家银行进行银行   取较高投资收益的同时尽量分散投资
定期存款及大额存单的投资,在获   风险,提高存款及存单资产的流动性。
取较高投资收益的同时尽量分散投
资风险,提高存款及存单资产的流
动性。


四、投资限制 四、投资限制
1、组合限制  1、组合限制
本基金不得投资于以下金融工具:   本基金不得投资于以下金融工具:
(1)股票、权证;(1)股票;
(2)可转换债券;(2)可转换债券、可交换债券;
(3)剩余期限超过三百九十七天的  (3)以定期存款利率为基准利率的浮
债券;   动利率债券,已进入最后一个利率调
(4)信用等级在 AAA 级以下的企   整期的除外;
业债券; (4)信用等级在 AA+以下的债券与非
(5)以定期存款为基准利率的浮动  金融企业债务融资工具;
利率债券,但市场条件发生变化后   (5)中国证监会、中国人民银行禁止
另有规定的,从其规定;   投资的其他金融工具。
(6)非在全国银行间债券交易市场  ……
或证券交易所交易的资产支持证 2、本基金的投资组合将遵循以下比例
券; 限制:
(7)中国证监会、中国人民银行禁  (1)本基金投资组合的平均剩余期限
止投资的其他金融工具。   不得超过 120 天,平均剩余存续期不
如法律法规或监管部门变更或取消   得超过 240 天;
上述限制,如适用于本基金,基金   (2)本基金投资组合中现金、国债、
管理人在履行适当程序后,则本基   中央银行票据、政策性金融债券占基
金的上述限制相应变更或取消。 金资产净值的比例合计不得低于 5%;
…… (3)现金、国债、中央银行票据、政
2、本基金的投资组合将遵循以下比  策性金融债券以及五个交易日内到期
例限制: 的其他金融工具占基金资产净值的比
(1)本基金投资组合的平均剩余期   例合计不得低于 10%;到期日在 10 个
限在每个交易日均不得超过 120  交易日以上的逆回购、银行定期存款
天;  等流动性受限资产投资占基金资产净
(2)本基金持有一家公司发行的证   值的比例合计不得超过 30%;
券,其市值不超过基金资产净值的(4)本基金持有同一机构发行的债
10%;本基金与由基金管理人管理券、非金融企业债务融资工具及其作
的其他基金持有一家公司发行的证为原始权益人的资产支持证券占基金
券,不得超过该证券的 10%;资产净值的比例合计不得超过 10%,
(3)本基金投资于定期存款的比例   国债、中央银行票据、政策性金融债
不得超过基金资产净值的 30%,根券除外;本基金持有一家公司发行的
据协议可提前支取且没有利息损失证券,其市值不超过基金资产净值的
的银行存款,可不受此限制;10%;本基金与由基金管理人管理的
(4)本基金的存款银行为具有证券   其他基金持有一家公司发行的证券,
投资基金托管资格、证券投资基金不得超过该证券的 10%;
销售业务资格或合格境外机构投资(5)本基金投资于有固定期限银行存
者托管人资格的商业银行。本基金款的比例,不得超过基金资产净值的
存放在具有基金托管资格的同一商30%,但投资于有存款期限,根据协
业银行的存款,不得超过基金资产议可提前支取的银行存款不受上述比
净值的 30%;存放在不具有基金托   例限制;;
管资格的同一商业银行的存款,不(6)本基金投资于具有基金托管人资
得超过基金资产净值的 5%; 格的同一商业银行的银行存款、同业
(5)在全国银行间同业市场的债券   存单占基金资产净值的比例合计不得
回购最长期限为 1 年,债券回购到   超过 20%,投资于不具有基金托管人
期后不得展期;资格的同一商业银行的银行存款、同
(6)除发生巨额赎回的情形外,本   业存单占基金资产净值的比例合计不
基金债券正回购的资金余额在每个得超过 5%。;
交易日均不得超过基金资产净值的(7)在全国银行间同业市场的债券回
20%;因发生巨额赎回致使本基金 购最长期限为 1 年,债券回购到期后
债券正回购的资金余额超过基金资不得展期;
产净值 20%的,基金管理人应当在(8))除发生巨额赎回、连续 3 个交
5 个交易日内进行调整;易日累计赎回 20%以上或者连续 5 个
(7)通过买断式回购融入的基础债   交易日累计赎回 30%以上的情形外,
券的剩余期限不得超过 397 天; 债券正回购的资金余额占基金资产净
(8)本基金持有的剩余期限不超过   值的比例不得超过 20%;
397 天但剩余存续期超过 397 天的   (9)通过买断式回购融入的基础债券
浮动利率债券的摊余成本总计不得的剩余期限不得超过 397 天;
超过当日基金资产净值的 20%;  (10)本基金投资的资产支持证券须
(9)投资于同一公司发行的短期融   具有评级资质的资信评级机构进行持
资券及短期企业债券的比例,合计续信用评级;本基金投资的资产支持证
不得超过基金资产净值的 10%;  券不得低于国内信用评级机构评定的
(10)本基金投资的短期融资券的AAA 级或相当于 AAA 级;持有资产
信用评级应不低于以下标准:支持证券期间,如果其信用等级下降、
1)国内信用评级机构评定的 A-1 不再符合投资标准,本基金应在评级报
级或相当于 A-1 级的短期信用级 告发布之日起 3 个月内予以全部卖
别;  出;
2)根据有关规定予以豁免信用评级   (11)本基金持有的全部资产支持证
的短期融资券,其发行人最近 3 年   券,其市值不得超过基金资产净值的
的信用评级和跟踪评级具备下列条20%,中国证监会规定的特殊品种除
件之一:  外;本基金持有的同一(指同一信用级
A、国内信用评级机构评定的 AAA 别)资产支持证券的比例,不得超过该
级或相当于 AAA 级的长期信用级 资产支持证券规模的 10%;本基金管
别;  理人管理的全部证券投资基金投资于
B、国际信用评级机构评定的低于 同一原始权益人的各类资产支持证券,
中国主权评级一个级别的信用级别不得超过其各类资产支持证券合计规
(同一发行人同时具有国内信用评模的 10%;
级和国际信用评级的,以国内信用(12)本基金的基金资产总值不得超
级别为准)。  过基金资产净值的 140%;
本基金持有短期融资券期间,如果(13)法律法规及中国证监会规定的
其信用等级下降、不再符合投资标和基金合同约定的其他投资限制。
准,应在评级报告发布之日起 20 除上述(2)、(10)项外,由于证券市
个交易日内予以全部减持;  场波动、证券发行人合并或基金规模变
(11)本基金投资的资产支持证券动等基金管理人之外的原因导致的投
须具有评级资质的资信评级机构进资组合不符合上述约定的比例,基金管
行持续信用评级;本基金投资的资理人应在 10 个交易日内进行调整,以
产支持证券不得低于国内信用评级达到规定的投资比例限制要求,但中国
机构评定的 AAA 级或相当于 AAA 证监会规定的特殊情形除外。法律法规
级;持有资产支持证券期间,如果另有规定的从其规定。
其信用等级下降、不再符合投资标
准,本基金应在评级报告发布之日
起 3 个月内予以全部卖出;
(12)本基金持有的全部资产支持
证券,其市值不得超过基金资产净
值的 20%,中国证监会规定的特殊
品种除外;本基金持有的同一(指
同一信用级别)资产支持证券的比
例,不得超过该资产支持证券规模
的 10%;本基金投资于同一原始权
益人的各类资产支持证券的比例,
不得超过基金资产净值的 10%;本
基金管理人管理的全部证券投资基
金投资于同一原始权益人的各类资
产支持证券,不得超过其各类资产
支持证券合计规模的 10%;
(13)本基金的基金资产总值不得
超过基金资产净值的 140%;
(14)法律法规及中国证监会规定
的和基金合同约定的其他投资限
制。
除上述(6)、(10)、(11)项外,
由于证券市场波动、证券发行人合
并或基金规模变动等基金管理人之
外的原因导致的投资组合不符合上
述约定的比例,基金管理人应在 10
个交易日内进行调整,以达到规定
的投资比例限制要求,但中国证监
会规定的特殊情形除外。法律法规
另有规定的从其规定。
七、投资组合平均剩余期限的计算  七、投资组合平均剩余期限与平均剩余
1、平均剩余期限(天)的计算公式 存续期的计算方法
如下:  1、货币市场基金投资组合平均剩余期
投资组合平均剩余期限=(Σ 投资 限的计算公式为:(Σ 投资于金融工具
于金融工具产生的资产×剩余期限  产生的资产×剩余期限-Σ 投资于金融
-Σ 投资于金融工具产生的负债× 工具产生的负债×剩余期限+债券正
剩余期限+Σ 债券正回购×剩余期 回购×剩余期限)/(投资于金融工具产
限)/(投资于金 生的资产-投资于金融工具产生的负
融工具产生的资产-投资于金融工  债+债券正回购)
具产生的负债+债券正回购)  货币市场基金投资组合平均剩余存续
其中:  期限的计算公式为:(Σ 投资于金融工
投资于金融工具产生的资产包括现  具产生的资产×剩余存续期限-Σ 投资
金类资产(含银行存款、清算备付  于金融工具产生的负债×剩余存续期
金、交易保证金、证券清算款、买  限+债券正回购×剩余存续期限)/(投
断式回购履约金)、一年以内(含一资于金融工具产生的资产-投资于金
年)银行定期存款、大额存单、剩  融工具产生的负债+债券正回购)
余期限在 397 天以内(含 397 天)其中: 投资于金融工具产生的资产包
债券、期限在一年以内(含一年)  括现金,期限在 1 年以内(含 1 年)
逆回购、期限在一年以内(含一年)的银行存款、债券回购、中央银行票
中央银行票据、买断式回购产生的  据、同业存单,剩余期限在 397 天以
待回购债券或中国证监会、中国人  内(含 397 天)的债券、非金融企业
民银行认可的其他具有良好流动性  债务融资工具、资产支持证券,以及
的货币市场工具。中国证监会、中国人民银行认可的其
投资于金融工具产生的负债包括期  他具有良好流动性的货币市场工具。
限在一年以内(含一年)正回购、  2、各类资产和负债剩余期限和剩余存
买断式回购产生的待返售债券等。  续期限的确定
采用“摊余成本法”计算的附息债券(1)银行活期存款、清算备付金、交
成本包括债券的面值和折溢价;贴  易保证金的剩余期限和剩余存续期限
现式债券成本包括债券投资成本和  为 0 天;证券清算款的剩余期限和剩
内在应收利息。  余存续期限以计算日至交收日的剩余
2、各类资产和负债剩余期限的确定 交易日天数计算;
(1)银行活期存款、现金、清算备 (2)回购(包括正回购和逆回购)的
付金、交易保证金的剩余期限为 0  剩余期限和剩余存续期限以计算日至
天;证券清算款的剩余期限以计算  回购协议到期日的实际剩余天数计
日至交收日的剩余交易日天数计算;买断式回购产生的待回购债券的
  算;买断式回购履约金的剩余期限  剩余期限和剩余存续期限为该基础债
  以计算日至协议到期日的实际剩余  券的剩余期限,待返售债券的剩余期
  天数计算;  限和剩余存续期限以计算日至回购协
  (2)一年以内(含一年)银行定期 议到期日的实际剩余天数计算;
  存款、大额存单的剩余期限以计算  (3)期限在 1 年以内(含 1 年)银行
  日至协议到期日的实际剩余天数计  定期存款、同业存单的剩余期限和剩
  算;银行通知存款的剩余期限以存  余存续期限以计算日至协议到期日的
  款协议中约定的通知期计算;  实际剩余天数计算;有存款期限,根
  (3)组合中债券的剩余期限是指计 据协议可提前支取且没有利息损失的
  算日至债券到期日为止所剩余的天  银行存款,剩余期限和剩余存续期限
  数,以下情况除外:允许投资的浮  以计算日至协议到期日的实际剩余天
  动利率债券的剩余期限以计算日至  数计算;银行通知存款的剩余期限和
  下一个利率调整日的实际剩余天数  剩余存续期限以存款协议中约定的通
  计算;允许投资的含回售条款债券  知期计算;
  的剩余期限以计算日至回售日的实  (4)中央银行票据的剩余期限和剩余
  际剩余天数计算;存续期限以计算日至中央银行票据到
  (4)回购(包括正回购和逆回购) 期日的实际剩余天数计算;
  的剩余期限以计算日至回购协议到  (5)组合中债券的剩余期限和剩余存
  期日的实际剩余天数计算;续期限是指计算日至债券到期日为止
  (5)中央银行票据的剩余期限以计 所剩余的天数,以下情况除外:
  算日至中央银行票据到期日的实际  1)允许投资的可变利率或浮动利率债
  剩余天数计算;  券的剩余期限以计算日至下一个利率
  (6)买断式回购产生的待回购债券 调整日的实际剩余天数计算。
  的剩余期限为该基础债券的剩余期  2)允许投资的可变利率或浮动利率债
  限;券的剩余存续期限以计算日至债券到
  (7)买断式回购产生的待返售债券 期日的实际剩余天数计算。
  的剩余期限以计算日至回购协议到  (6)对其它金融工具,本基金管理人
  期日的实际剩余天数计算;将基于审慎原则,根据法律法规或中
  (8) 短期融资券的剩余期限以计  国证监会的规定、或参照行业公认的
  算日至短期融资券到期日所剩余的  方法计算其剩余期限。
  天数计算。  平均剩余期限和剩余存续期的计算结
  (9)对其它金融工具,本基金管理 果保留至整数位,小数点后四舍五入。
  人将基于审慎原则,根据法律法规  如法律法规或中国证监会对剩余期限
  或中国证监会的规定、或参照行业  和剩余存续期限计算方法另有规定的
  公认的方法计算其剩余期限。  从其规定。
  平均剩余期限的计算结果保留至整
  数位,小数点后四舍五入。如法律
  法规或中国证监会对剩余期限计算
  方法另有规定的从其规定。
  三、估值方法三、估值方法
第十四1、本基金估值采用“摊余成本法”,   1、本基金估值采用“摊余成本法”,即
部分 基   即估值对象以买入成本列示,按照  计价对象以买入成本列示,按照票面利
金资产票面利率或协议利率并考虑其买入
  率或协议利率并考虑其买入时的溢价
  估值时的溢价与折价,在剩余存续期内
  平均摊销,每日计提损益。本基金  与折价,在剩余存续期内按实际利率法
  不采用市场利率和上市交易的债券   摊销,每日计提损益。本基金不采用市
  和票据的市价计算基金资产净值。   场利率和上市交易的债券和票据的市
  2、为了避免采用“摊余成本法”计算价计算基金资产净值。
  的基金资产净值与按市场利率和交
   2、为了避免采用“摊余成本法”计算的
  易市价计算的基金资产净值发生重
  大偏离,从而对基金份额持有人的   基金资产净值与按市场利率和交易市
  利益产生稀释和不公平的结果,基   价计算的基金资产净值发生重大偏离,
  金管理人于每一估值日,采用估值   从而对基金份额持有人的利益产生稀
  技术,对基金持有的估值对象进行   释和不公平的结果,基金管理人于每一
  重新评估,即“影子定价”。当“摊余   估值日,采用估值技术,对基金持有的
  成本法”计算的基金资产净值与“影 估值对象进行重新评估,即“影子定
  子定价”确定的基金资产净值偏离
   价”。当“影子定价”确定的基金资产净
  达到或超过 0.25%时,基金管理人
  应根据风险控制的需要调整组合,   值与“摊余成本法”计算的基金资产净
  其中,对于偏离程度达到或超过 值的负偏离度绝对值达到 0.25%时,
  0.5%的情形,基金管理人应与基金   基金管理人应当在 5 个交易日内将负
  托管人协商一致后,参考成交价、   偏离度绝对值调整到 0.25%以内。当
  市场利率等信息对投资组合进行价   正偏离度绝对值达到 0.5%时,基金管
  值重估,使基金资产净值更能公允
   理人应当暂停接受申购并在 5 个交易
  地反映基金资产价值。
   日内将正偏离度绝对值调整到 0.5%以
   内。当负偏离度绝对值达到 0.5%时,
   基金管理人应当使用风险准备金或者
   固有资金弥补潜在资产损失,将负偏
   离度绝对值控制在 0.5%以内。当负偏
   离度绝对值连续两个交易日超过 0.5%
   时,基金管理人应当采用公允价值估
   值方法对持有投资组合的账面价值进
   行调整,或者采取暂停接受所有赎回
   申请并终止基金合同进行财产清算等
   措施。
  五、公开披露的基金信息   五、公开披露的基金信息
  (六)临时报告   (六)临时报告
  …… ……
第十八28、当“摊余成本法”计算的基金资 28、当发生影子定价确定的基金资产
部分 基   产净值与“影子定价”确定的基金资 净值与摊余成本法计算的基金资产净
金的信产净值偏离度绝对值达到或超过 值的负偏离度绝对值达到 0.25%、正
  0.5%的情形;
息披露 偏离度绝对值达到 0.5%、负偏离度绝
   对值达到 0.5%以及负偏离度绝对值连
   续两个交易日超过 0.5%的情形;
2、国寿安保薪金宝货币市场基金托管协议修改前后文对照表
原文条款修改后条款
 章节
  内容 内容
 1.2 基金托管人: 1.2 基金托管人:
 名称:中信银行股份有限公司   名称:中信银行股份有限公司
 住所:北京市东城区朝阳门北大街 8 号  住所:北京市东城区朝阳门北大街 9 号
 富华大厦 C 座法定代表人:李庆萍
第一条   法定代表人:常振明   成立时间:1987 年 4 月 7 日
基金托   成立时间:1987 年 4 月 7 日  批准设立机关和批准设立文号:国办函
管协议   批准设立文号:国办函[1987]14 号  【1987】14 号
当事人   基金托管业务批准文号:证监基金字 组织形式:股份有限公司
 [2004]125 号 注册资本:489.348 亿元人民币
 组织形式:股份有限公司   存续期间:持续经营
 注册资本:467.873 亿元人民币
 存续期间:持续经营
 2.1 基金托管协议的依据   2.1 基金托管协议的依据
 订立本协议的依据是《中华人民共和国   订立本协议的依据是《中华人民共和国
 合同法》、《中华人民共和国证券投资基 合同法》、《中华人民共和国证券投资基
 金法》(以下简称“《基金法》”)、《公开 金法》(以下简称“《基金法》”)、《公开
第二条   募集证券投资基金运作管理办法》以下   募集证券投资基金运作管理办法》以下
基金托   简称“《运作办法》”)、《证券投资基金   简称“《运作办法》”)、《证券投资基金
管协议   销售管理办法》(以下简称“《销售办   销售管理办法》(以下简称“《销售办
  的依   法》”)、《证券投资基金信息披露管理办   法》”)、《证券投资基金信息披露管理办
据、目   法》(以下简称“《信息披露管理办法》”)、   法》(以下简称“《信息披露管理办法》”)、
的和原   《证券投资基金信息披露内容与格式准   《货币市场基金监督管理办法》、《关于
  则 则第 7 号〈托管协议的内容与格式〉》  实施<货币市场基金监督管理办法>
 及其他有关规定。 有关问题的规定》、《证券投资基金信息
  披露内容与格式准则第 7 号〈托管协议
  的内容与格式〉》及其他有关规定。


 3.1 基金托管人对基金管理人的投资行   3.1 基金托管人对基金管理人的投资行
 为行使监督权 为行使监督权
 …… ……
第三条   本基金投资于法律法规及监管机构允许   本基金投资于法律法规及监管机构允许
基金托   投资的金融工具,包括:现金,通知存   投资的金融工具,包括:现金;期限在
管人对   款,短期融资券,超短期融资券,一年   1 年以内(含 1 年)的银行存款、债券
基金管   以内(含一年)的银行定期存款、协议   回购、中央银行票据、同业存单;剩余
理人的   存款和大额存单,期限在一年以内(含   期限在 397 天以内(含 397 天)的债
业务监   一年)的债券回购,期限在一年以内(含 券、非金融企业债务融资工具、资产支
督和核   一年)的中央银行票据,剩余期限(或   持证券以及中国证监会、中国人民银行
  查 回售期限)在 397 天以内(含 397 天) 认可的其他具有良好流动性的货币市
 的债券、资产支持证券、中期票据以及   场工具。如果法律法规或监管机构以后
 法律法规或中国证监会允许货币市场 允许货币市场基金投资其他品种,基金
 基金投资的其他具有良好流动性的金 管理人在履行适当程序后,可以将其纳
融工具。如果法律法规或监管机构以后入投资范围,不需召开基金份额持有人
允许货币市场基金投资其他品种,基金大会。
管理人在履行适当程序后,可以将其纳3.1.2 基金托管人根据有关法律法规的
入投资范围,不需召开基金份额持有人规定及基金合同的约定对下述基金投融
大会。资比例进行监督:
3.1.2 基金托管人根据有关法律法规的(1)按法律法规的规定及《基金合同》
规定及基金合同的约定对下述基金投融的约定,本基金不得投资于以下金融工
资比例进行监督:  具:
(1)本基金投资组合的平均剩余期限 1)股票;
在每个交易日均不得超过 120 天;   2)可转换债券、可交换债券;
(2)本基金持有一家公司发行的证券,   3)以定期存款利率为基准利率的浮动
其市值不超过基金资产净值的 10%;本   利率债券,已进入最后一个利率调整期
基金与由基金管理人管理的其他基金  的除外;
持有一家公司发行的证券,不得超过该4)信用等级在 AA+以下的债券与非金
证券的 10%;  融企业债务融资工具;
(3)本基金投资于定期存款的比例不 5)中国证监会、中国人民银行禁止投
得超过基金资产净值的 30%,根据协议资的其他金融工具。
可提前支取且没有利息损失的银行存   如法律法规或监管部门变更或取消上
款,可不受此限制;述限制,如适用于本基金,基金管理人
(4)本基金的存款银行为具有证券投 在履行适当程序后,则本基金的上述限
资基金托管资格、证券投资基金销售业制相应变更或取消。
务资格或合格境外机构投资者托管人  (2)根据法律法规的规定及《基金合
资格的商业银行。本基金存放在具有基同》的约定,本基金投资组合遵循以下
金托管资格的同一商业银行的存款,不投资限制:
得超过基金资产净值的 30%;存放在不   1)本基金投资组合的平均剩余期限不
具有基金托管资格的同一商业银行的  得超过 120 天,平均剩余存续期不得超
存款,不得超过基金资产净值的 5%; 过 240 天;
(5)在全国银行间同业市场的债券回 2)本基金投资组合中现金、国债、中
购最长期限为 1 年,债券回购到期后不   央银行票据、政策性金融债券占基金资
得展期;  产净值的比例合计不得低于 5%;
(6)除发生巨额赎回的情形外,本基 3)现金、国债、中央银行票据、政策
金债券正回购的资金余额在每个交易  性金融债券以及五个交易日内到期的
日均不得超过基金资产净值的 20%;因其他金融工具占基金资产净值的比例
发生巨额赎回致使本基金债券正回购  合计不得低于 10%;到期日在 10 个交
的资金余额超过基金资产净值 20%的,易日以上的逆回购、银行定期存款等流
基金管理人应当在 5 个交易日内进行 动性受限资产投资占基金资产净值的
调整;比例合计不得超过 30%;
(7)通过买断式回购融入的基础债券 4)本基金持有同一机构发行的债券、
的剩余期限不得超过 397 天;   非金融企业债务融资工具及其作为原
(8)本基金持有的剩余期限不超过 397   始权益人的资产支持证券占基金资产
天但剩余存续期超过 397 天的浮动利率   净值的比例合计不得超过 10%,国债、
债券的摊余成本总计不得超过当日基  中央银行票据、政策性金融债券除外;
金资产净值的 20%;本基金持有一家公司发行的证券,其市
(9)投资于同一公司发行的短期融资 值不超过基金资产净值的 10%;本基金
券及短期企业债券的比例,合计不得超  与由基金管理人管理的其他基金持有
过基金资产净值的 10%;  一家公司发行的证券,不得超过该证券
(10)本基金投资的短期融资券的信用  的 10%;
评级应不低于以下标准:  5)本基金投资于有固定期限银行存款
① 国内信用评级机构评定的 A-1 级的比例,不得超过基金资产净值的
或相当于 A-1 级的短期信用级别; 30%,但投资于有存款期限,根据协议
② 根据有关规定予以豁免信用评级 可提前支取的银行存款不受上述比例
的短期融资券,其发行人最近 3 年的信 限制;;
用评级和跟踪评级具备下列条件之一:  6)本基金投资于具有基金托管人资格
A、国内信用评级机构评定的 AAA 级的同一商业银行的银行存款、同业存单
或相当于 AAA 级的长期信用级别; 占基金资产净值的比例合计不得超过
B、国际信用评级机构评定的低于中国   20%,投资于不具有基金托管人资格的
主权评级一个级别的信用级别(同一发  同一商业银行的银行存款、同业存单占
行人同时具有国内信用评级和国际信基金资产净值的比例合计不得超过
用评级的,以国内信用级别为准)。5%。;
本基金持有短期融资券期间,如果其信  7)在全国银行间同业市场的债券回购
用等级下降、不再符合投资标准,应在  最长期限为 1 年,债券回购到期后不得
评级报告发布之日起 20 个交易日内予  展期;
以全部减持;8)除发生巨额赎回、连续 3 个交易日
(11)本基金投资的资产支持证券须具  累计赎回 20%以上或者连续 5 个交易
有评级资质的资信评级机构进行持续日累计赎回 30%以上的情形外,债券正
信用评级;本基金投资的资产支持证券  回购的资金余额占基金资产净值的比
不得低于国内信用评级机构评定的  例不得超过 20%;
AAA 级或相当于 AAA 级;持有资产 9)通过买断式回购融入的基础债券的
支持证券期间,如果其信用等级下降、  剩余期限不得超过 397 天;
不再符合投资标准,本基金应在评级报  10)本基金投资的资产支持证券须具有
告发布之日起 3 个月内予以全部卖出; 评级资质的资信评级机构进行持续信
(12)本基金持有的全部资产支持证用评级;本基金投资的资产支持证券不
券,其市值不得超过基金资产净值的得低于国内信用评级机构评定的 AAA
20%,中国证监会规定的特殊品种除 级或相当于 AAA 级;持有资产支持证
外;本基金持有的同一(指同一信用级  券期间,如果其信用等级下降、不再符
别)资产支持证券的比例,不得超过该  合投资标准,本基金应在评级报告发布
资产支持证券规模的 10%;本基金投资  之日起 3 个月内予以全部卖出;
于同一原始权益人的各类资产支持证11)本基金持有的全部资产支持证券,
券的比例,不得超过基金资产净值的其市值不得超过基金资产净值的 20%,
10%;本基金管理人管理的全部证券投   中国证监会规定的特殊品种除外;本基
资基金投资于同一原始权益人的各类金持有的同一(指同一信用级别)资产
资产支持证券,不得超过其各类资产支  支持证券的比例,不得超过该资产支持
持证券合计规模的 10%;  证券规模的 10%;本基金管理人管理的
(13)本基金的基金资产总值不得超过  全部证券投资基金投资于同一原始权
基金资产净值的 140%;   益人的各类资产支持证券,不得超过其
(14)法律法规及中国证监会规定的和  各类资产支持证券合计规模的 10%;
基金合同约定的其他投资限制。12)本基金的基金资产总值不得超过基
除上述(6)、(10)、(11)项外,由于   金资产净值的 140%;
 证券市场波动、证券发行人合并或基金  13)法律法规及中国证监会规定的和基
 规模变动等基金管理人之外的原因导金合同约定的其他投资限制。
 致的投资组合不符合上述约定的比例,  除上述 2)、10)项外,由于证券市场波
 基金管理人应在 10 个交易日内进行调  动、证券发行人合并或基金规模变动等
 整,以达到规定的投资比例限制要求,  基金管理人之外的原因导致的投资组
 但中国证监会规定的特殊情形除外。法  合不符合上述约定的比例,基金管理人
 律法规另有规定的从其规定。  应在 10 个交易日内进行调整,以达到
 基金管理人应当自基金合同生效之日规定的投资比例限制要求,但中国证监
 起 6 个月内使基金的投资组合比例符合 会规定的特殊情形除外。法律法规另有
 基金合同的有关约定。在上述期间内,  规定的从其规定。
 本基金的投资范围、投资策略应当符合  基金管理人应当自基金合同生效之日
 基金合同的约定。基金托管人对基金的  起 6 个月内使基金的投资组合比例符合
 投资的监督与检查自基金合同生效之基金合同的有关约定。在上述期间内,
 日起开始。  本基金的投资范围、投资策略应当符合
 基金合同的约定。基金托管人对基金的
 投资的监督与检查自本基金合同生效
 之日起开始。
 8.2.2 估值方法  8.2.2 估值方法
 (1)本基金估值采用“摊余成本法”,即   (1)本基金估值采用“摊余成本法”,即
 估值对象以买入成本列示,按照票面利  计价对象以买入成本列示,按照票面利
 率或协议利率并考虑其买入时的溢价与
 率或协议利率并考虑其买入时的溢价与
 折价,在剩余存续期内平均摊销,每日
 计提损益。本基金不采用市场利率和上  折价,在剩余存续期内按实际利率法摊
 市交易的债券和票据的市价计算基金资  销,每日计提损益。本基金不采用市场
 产净值。利率和上市交易的债券和票据的市价计
 (2)为了避免采用“摊余成本法”计算的   算基金资产净值。
 基金资产净值与按市场利率和交易市价  (2)为了避免采用“摊余成本法”计算的
 计算的基金资产净值发生重大偏离,从  基金资产净值与按市场利率和交易市价
 而对基金份额持有人的利益产生稀释和  计算的基金资产净值发生重大偏离,从
第八条
 不公平的结果,基金管理人于每一估值  而对基金份额持有人的利益产生稀释和
基金资
 日,采用估值技术,对基金持有的估值  不公平的结果,基金管理人于每一估值
产净值
 对象进行重新评估,即“影子定价”。当日,采用估值技术,对基金持有的估值
计算和
 “摊余成本法”计算的基金资产净值与  对象进行重新评估,即“影子定价”。当
会计核
 “影子定价”确定的基金资产净值偏离  影子定价确定的基金资产净值与摊余
  算
 达到或超过 0.25%时,基金管理人应根  成本法计算的基金资产净值的负偏离
 据风险控制的需要调整组合,其中,对  度绝对值达到 0.25%时,基金管理人应
 于偏离程度达到或超过 0.5%的情形,   当在 5 个交易日内将负偏离度绝对值
 基金管理人应与基金托管人协商一致调整到 0.25%以内。当正偏离度绝对值
 后,参考成交价、市场利率等信息对投  达到 0.5%时,基金管理人应当暂停接
 资组合进行价值重估,使基金资产净值  受申购并在 5 个交易日内将正偏离度
 更能公允地反映基金资产价值。绝对值调整到 0.5%以内。当负偏离度
 绝对值达到 0.5%时,基金管理人应当
 使用风险准备金或者固有资金弥补潜
 在资产损失,将负偏离度绝对值控制在
 0.5%以内。当负偏离度绝对值连续两个
交易日超过 0.5%时,基金管理人应当
采用公允价值估值方法对持有投资组
合的账面价值进行调整,或者采取暂停
接受所有赎回申请并终止基金合同进
行财产清算等措施。



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